Análisis de los factores que inciden en la mora de los bancos múltiples del sistema financiero de Bolivia (2008-2023)

Abstract

El sistema financiero mundial enfrenta diversos desafíos que afectan su estabilidad, como la débil regulación bancaria, liberalización precipitada, problemas contables y riesgos crediticios. A nivel internacional, las crisis financieras han evidenciado cómo el exceso de optimismo bancario durante expansiones económicas puede subestimar riesgos, generando morosidad. En Latinoamérica, desde 2022, la mora bancaria muestra una tendencia creciente, aunque aún no compromete la solidez del sector. En Bolivia, la incertidumbre económica ha elevado la tasa de mora en los Bancos Múltiples, alcanzando el 3.27% en marzo de 2024. Esta situación afecta directamente la capacidad de financiamiento de sectores clave como comercio, servicios, construcción, consumo, producción y vivienda social. En Bolivia, como ente rector, ha implementado normativas. Sin embargo, factores como la pandemia, el desempleo, el aumento de tasas de interés y problemas socioeconómicos han deteriorado la calidad de los activos financieros, incrementando las provisiones por pérdidas crediticias. La mora genera impactos negativos en la rentabilidad, liquidez y confianza del sistema financiero, restringiendo el crédito y elevando las tasas de interés. Según ASFI, desde 2008 la morosidad ha crecido constantemente, afectando la viabilidad de largo plazo de las entidades financieras. La gestión ineficiente de riesgos y la falta de mecanismos adecuados de recuperación agravan el problema.