Browsing by Autor "Ulo Choquehuanca, Jaime"

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Cartera vencida y su incidencia en la rentabilidad y calidad de cartera de créditos caso: Banco Sol
(Facultad de Ciencias Económicas y Financieras, 2025) Peña Choque, Hugo Joel; Ulo Choquehuanca, Jaime
El presente trabajo de investigación se desarrolla en el análisis de la cartera vencida, reflejado directamente en el índice de mora, existente en una institución financiera, como afecta la rentabilidad de la misma y a la vez incide en su calidad de cartera de créditos, a través de un análisis detallado del caso específico de Banco Solidario S.A. se pretende evaluar, cómo la cartera vencida puede afectar en la rentabilidad de la institución, siendo la misma una institución con el objetivo de promover la inclusión financiera y apoyar a los sectores más vulnerables. El tema de investigación considera cinco años de estudio, que inicia en el año 2019 y culmina en 2024, periodo que nos permitirá analizar las variaciones en los niveles de cartera vencida la cual se refiere al conjunto de créditos otorgados que no han sido pagados por los clientes en los plazos establecidos, es decir, los préstamos o financiamientos que se encuentran en mora, con pagos atrasados o incumplidos, y su efecto de forma directa en la rentabilidad de la institución financiera, por lo cual el objetivo de la presente investigación es analizar como la cartera vencida impacta en la rentabilidad de Banco Solidario S.A. Es importante indicar que, existe una diferencia importante entre cartera vencida y cartera en mora, la cual radica en el tiempo de impago o incumplimiento de pago puntual y el contexto en el que se utiliza cada término: 1. Cartera vencida: Se refiere a los créditos o deudas cuyo plazo de pago ha expirado (de acuerdo al plan de pagos), es decir, han llegado a su fecha de vencimiento sin que el deudor haya realizado el pago en la fecha expuesto en cuadro de control. No necesariamente refiere que la deuda esté en mora, ya que un crédito podría haber pasado su fecha de vencimiento, pero aún no se ha incumplido el acuerdo de pago según los términos establecidos. 2. Cartera en mora: Hace referencia a las deudas que, además de estar vencidas, no han sido pagadas de acuerdo a las fechas expuestas en el plan de pagos de prestatario. Es decir, está en mora cuando el deudor ha dejado de cumplir con sus obligaciones de pago después de la fecha de vencimiento. La mora indica un incumplimiento en el pago, lo que genera un retraso y, por lo general, conlleva sanciones o intereses adicionales y supone a futuro generar algún proceso legal de recuperación del capital entregado. La cartera vencida hace referencia a las deudas que han llegado a su fecha límite de pago, mientras que la cartera en mora se refiere a aquellas que no han sido pagadas a tiempo, para el caso boliviano refiere tener una cuota de pago sin pagar de acuerdo al plan de pagos por encima de 30 días, en estado de incumplimiento. En este sentido, de acuerdo a la percepción de entendidos en el área de créditos del sistema financiero, en los cuadros expuestos del presente trabajo se podrían exponer en sus textos de manera indistinta cartera vencida o cartera en mora considerándose las mismas como incumplimientos de pagos que afectan a la rentabilidad de la entidad financiera ya que no se podrían contar con recursos necesario para la colocación de nuevos créditos. El manejo de la cartera de créditos es un tema ampliamente analizado en el área financiera, debido a que un buen manejo y administración de la misma, es fundamental para la sostenibilidad y rentabilidad de las instituciones financieras, hoy en día, las instituciones financieras actualmente brindan sus servicios de una manera más eficiente, intentando agilizar los procesos de colocación de créditos, los cuales les permitan generar más rentabilidad y al mismo tiempo satisfacer a los clientes que perciben sus servicios. Por esta razón, brindan las facilidades necesarias, pero al mismo tiempo se han ido incrementando los clientes deudores o morosos, convirtiéndose en una problemática para la institución financiera afectando el patrimonio, lo cual es una variable primordial para el progreso y desarrollo de la misma, ya que la demora de los pagos genera problemas de liquidez en la institución financiera.
La solvencia de los bancos múltiples y la incidencia en sus rendimientos en el periodo 2009 – 2023
(Facultad de Ciencias Económicas y Financieras, 2025) Lima Quispe, Roberto Oscar; Ulo Choquehuanca, Jaime
La investigación analiza la relación existente entre la solvencia de los Bancos Múltiples (BMU) del Sistema Financiero Boliviano y su incidencia en los rendimientos financieros durante el período 2009–2023. Posterior a la crisis financiera internacional de 2008, se evidenció la importancia de una adecuada regulación bancaria para prevenir riesgos sistémicos y proteger los depósitos del público. En Bolivia, este proceso estuvo acompañado por reformas normativas, como la adopción de estándares de Basilea y la promulgación de la Ley N.º 393 de Servicios Financieros. El objetivo principal de la investigación es determinar si la solvencia, medida a través del Coeficiente de Adecuación Patrimonial (CAP), el apalancamiento financiero y el tamaño de los bancos, incide de manera significativa en los rendimientos, representados por el Retorno sobre Activos. Para el análisis se emplea un modelo econométrico de datos de panel que permite evaluar el comportamiento de las variables a lo largo del tiempo. Los resultados evidencian que los BMU mantienen niveles de solvencia superiores al mínimo exigido por la ASFI, lo que denominamos existencia de un “CAP sombra” como colchón de capital ante riesgos financieros. Asimismo, se observa que la solvencia incide de forma inversamente proporcional en la rentabilidad bancaria, aunque mayores niveles de capital pueden implicar una moderación en los rendimientos. Finalmente, la investigación concluye que un equilibrio adecuado entre solvencia y rentabilidad es fundamental para la estabilidad del sistema financiero y la protección de los ahorristas, recomendando fortalecer la gestión prudencial sin comprometer el desempeño financiero de las entidades.
Las tasas de interés y el riesgo crediticio en el sistema bancario Boliviano
(Facultad de Ciencias Económicas y Financieras, 2012) Ulo Choquehuanca, Jaime; Aguirre Vargas, Marcelo
El sistema bancario boliviano se encuentra permanentemente expuesto a una serie de riesgos, los mismos que son medidos y administrados de acuerdo a normas de prudencia predeterminados y utilizados de la forma más óptima posible. En las ultimas tres décadas el sistema bancario se ha visto expuesto a riesgos cada vez mayores derivados de un aumento en la volatilidad de las tasas de interés, la utilización y diversidad de los productos financieros, la mora bancaria entre los principales. Los cambios en los conceptos de riesgo, requieren de las mejores técnicas de gestión de riesgo, la apreciación periódica de la situación financiera de un banco basada exclusivamente en la evaluación de sus operaciones, no es suficiente para hacer frente a los cambios repentinos que se producen en los elementos del riesgo.
Valorización de residuos forestales y las estrategias sostenibles en la produccion del carbon vegetal y su incidencia económica en el municipio de San Buenaventura
(Facultad de Ciencias Económicas y Financieras, 2025) Salinas Machicado, Freddy Geremias; Ulo Choquehuanca, Jaime
Los residuos forestales en el Municipio de San Buenaventura es ineficiente e imperceptible, los cuales no son aprovechados de manera positivo en beneficio de la comunidad local. Para las familias, estos residuos foréstales son una maleza perjudicial. Además, existen el manejo inadecuado de estos residuos forestales los cuales no solo representa una pérdida económica sino también contribuye a la contaminación ambiental. La falta de oportunidades y el conocimiento técnico hace que haya un manejo inadecuado de estos residuos, generando un impacto negativo en la calidad del aire, afectando la salud de los habitantes. La capacitación técnica y la valorización de los residuos forestales, es crucial para crear oportunidades económicas y reducir la pobreza en la comunidad. Con el proyecto puesto en marcha los residuos forestales se valorizan, con la producción del carbón vegetal, generará empleos directos e indirectos dando estabilidad económica a las comunidades, mejorando la calidad de vida permitiendo cubrir las necesidades básicas como la alimentación, Educación y Salud. Además, se podrá restaurar las áreas degradadas, incrementando la cobertura forestal, mitigar el cambio climático, monitoreo y seguimiento, evaluar el impacto ambiental con el único fin de garantizar la sostenibilidad a largo plazo el proyecto. El proyecto del carbón vegetal, debe cumplir con las disposiciones de las Normas y Leyes del Estado Plurinacional, Municipio, Gobernación, en cuanto a la previsión y control de la contaminación, protección de los recursos hídricos como la gestión de los residuos forestales para reducir el impacto ambiental. Esta disposición es fundamental para que el proyecto de la producción del carbón vegetal en San Buenaventura se ponga en marcha y que tenga éxito.