Diferimiento crediticio por el covid-19 y sus efectos en el comportamiento de la cartera en mora: caso Banco Union S.A.

Abstract

La presente Memoria Laboral expone la experiencia que adquirí desempeñándome en el Área de Operaciones, específicamente en el rol de Atención al Cliente (Front Office) en el Banco Unión S.A. Esta etapa profesional estuvo profundamente influenciada por la crisis sanitaria y económica ocasionada por la pandemia del COVID-19, desde su aparición a finales de 2019 y su llegada a Bolivia en 2020. La emergencia provocó una marcada desaceleración de la actividad económica, impactando de forma directa tanto al sistema financiero como a la capacidad de pago de numerosos prestatarios. El Banco Unión S.A., como entidad financiera estatal de gran alcance e importancia dentro del sistema financiero boliviano, enfrentó un contexto altamente complejo. En respuesta a esta situación, el Gobierno implementó el Diferimiento Crediticio mediante la Ley N.º 1294, que permitió la suspensión temporal del pago de capital e intereses por parte de los prestatarios. Esta medida congeló momentáneamente la morosidad, pero también postergó la manifestación real del riesgo crediticio. En este contexto, mi rol fue parte de la primera línea de respuesta institucional, enfrentando uno de los principales desafíos: gestionar la incertidumbre del cliente a través de una comunicación clara, oportuna y transparente. Este trabajo fue fundamental para prevenir la desinformación, evitar un posible deterioro reputacional de la entidad, y contener el riesgo crediticio latente. La experiencia adquirida me permitió participar activamente en el diseño y ejecución de estrategias de gestión y atención al cliente, orientadas a fortalecer la confianza del público y asegurar la estabilidad de la cartera. Al mismo tiempo, esta vivencia fue la base para desarrollar una visión más amplia sobre los efectos del diferimiento en los indicadores financieros, particularmente en la evolución de la mora y la suficiencia de las previsiones crediticias. Finalmente, esta etapa representó una oportunidad de crecimiento profesional al enfrentar un entorno desafiante que exigía análisis crítico, sensibilidad social y capacidad de adaptación. La experiencia reafirmó que, si bien el diferimiento fue una medida necesaria para proteger a los deudores, una gestión inadecuada del riesgo crediticio en entidades como el Banco Unión S.A. podría tener consecuencias significativas no solo para la institución, sino también para la estabilidad económica del país.