Evaluación del control interno relacionado al uso de pasajes y viáticos utilizados por RC COFADENA - D'Oliveira del 30 de junio 2009 al 30 de junio 2010.

Abstract

El presente trabajo describe el cumplimiento de un ordenamiento jurídico administrativo y otras normas legales aplicables en el cumplimiento para la "EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO RELACIONADO AL USO DE PASAJES Y VIÁTICOS UTILIZADOS POR RC COFADENA - D´OLIVEIRA DEL 30 DE JUNIO 2009 AL 30 DE JUNIO 2010", realizando una revisión y análisis de los documentos. El análisis fue realizado de acuerdo con las (NAG), evidencia documental obtenida de ENAUTO - Gerencia de Riesgo Compartido. Se evaluará el Sistema de Control Interno respecto al "EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO RELACIONADO AL USO DE PASAJES Y VIÁTICOS UTILIZADOS POR RC COFADENA - D´OLIVEIRA DEL 30 DE JUNIO 2009 AL 30 DE JUNIO 2010", identificando Deficiencias y Excepciones del Control Interno. Se presentó un informe de la evaluación de las operaciones de las cuales surgieron 6 recomendaciones dirigidas al Gerente General de RC COFADENA-D'OLIVEIRA: 1.-Instruir a la DAF analizar la situación observada para efectuar el pago al Ministerio de Defensa y la recuperación de recursos económicos desembolsados al RC COFADENA - D`OLIVEIRA. 2.- Asegure que las áreas involucradas en el proceso de registro información financiera contable, cumplan con sus funciones. 3.- Asegure que las áreas involucradas en el proceso de registro de información financiera contable cumplan con sus funciones. 4.- Asegurarse que las áreas involucradas en el proceso de entrega, cumplan con el Reglamento Específico de Pasajes y Viáticos y presenten oportunamente sus descargos. 5.-Asegure que las áreas correspondientes, realicen la aprobación del procedimiento para entrega de fondos a rendir y su cumplimiento. 6.- Exteriorizar a la gerencia del RC COFADENA - D`OLIVEIRA se priorice la conciliación de saldos entre la Administración del RC y D`OLIVEIRA sobre la entrega y recepción de estos recursos.