Auditoria especial al proceso de seguimiento del proyecto - construcción alcantarillado sanitario Patacamaya (Patacamaya) Fondo Nacional de Inversión Productiva y Social (FPS)

Abstract

El presente trabajo a requerimiento de la Unidad de Auditoría Interna del (FPS) se realizará la “Auditoria Especial al Proceso de Seguimiento del Proyecto Construcción Alcantarillado Sanitario Patacamaya”. El objetivo de nuestro examen fue verificar la suficiencia documentaria de acuerdo a obligaciones contractuales y procedimientos establecidos en normativa, que sustenta el proceso de Seguimiento del Proyecto. Del análisis efectuado en el proceso de la Auditoría se ha determinado las siguientes deficiencias: Ausencia de documentación en carpetas de ejecución y pago de la obra. Deficiencias en la información que contiene el “Formulario de Avance”. Deficiencias en la información que contiene el “Memorándum de Pago”. Deficiencias en la ejecución de la obra. Como resultado de la Auditoria Especial realizada, se concluye que en el proceso de verificación de la suficiencia documentaria de acuerdo a obligaciones contractuales y procedimientos establecidos en normativa legal interna del FPS que sustenta el Proceso de Seguimiento del Proyecto “Construcción Alcantarillado Sanitario Patacamaya”, suscrito mediante contrato entre el gobierno Municipal de Patacamaya representada por Adrián Flores Silvestre, Honorable Alcalde Municipal de Patacamaya y la Empresa Constructora Fernández SRL, representada legalmente por Víctor Miguel Fernández Salazar, existe deficiencias de Control Interno que advierten indicios de responsabilidad por la función pública, los cuales serán reportados en un informe por separado, si corresponde.