Segundo seguimiento al informe IAI/E Nº 29/10 de la auditoria especial de la cuenta vehículos gestión 2009

Abstract

El trabajo se realizó con el fin de verificar el cumplimiento de la normativa vigente, en base a la documentación proporciona por las áreas involucradas del Ministerio de Defensa y Fuerzas Armadas, los cuales fueron revisados minuciosamente en base a normas legales y técnicas que respaldan la realización de esta auditoría de seguimiento. El trabajo de campo de la auditoría de seguimiento, se realizó en las instalaciones del Ministerio de Defensa y en la Unidades de las Fuerzas Armadas, con la colaboración de los funcionarios, que proporcionaron toda la documentación de respaldo de los procedimientos que se ejecutaron para dar cumplimiento a las 19 recomendaciones pendientes expuestas en el Informe IAI/S N° 007/14. Las causas que obstruyen para dar cumplimiento a las recomendaciones son la falta de formalidad en los procesos administrativos ejecutados, de igual manera, no se cuenta con la aprobación de manuales de función y procedimientos por la Máxima Autoridad Ejecutiva (MAE), lo cual impide dar validez y cumplimiento a los mismos. Los papeles de trabajo realizados contienen a detalle las tareas realizadas por las unidades involucradas, con el fin de sustentar el criterio de conclusión de cada recomendación analizada. Éstos resultados fueron evaluados por el supervisor asignado por la Unidad de Auditoria Interna del Ministerio de Defensa.