Variables asociadas a la consumación y al agotamiento del fraude mediante transferencias bancarias por vía electrónica

Abstract

El presente articulo analiza las variables asociadas a la defraudacion mediante transferencias bancarias indebidas en el periodo comprendido entre mayo de 2004 y agosto de 2006. Utilizando como marco de referencia la teoria de las oportunidades y el analisis situacional del delito, se formularon proposiciones explicativas de la defraudacion considerando el valor de la oportunidad delictiva, estimado de acuerdo al monto disponible en cuentas bancarias y al perfil socioeconomico del cliente, y de la magnitud de la oportunidad delictiva, estimada de acuerdo a la disponibilidad y activacion de medidas de seguridad, tiempo de ejecucion y sitios donde se efectuan los retiros de los fondos transferidos. Se incorporaron al analisis caracteristicas de los titulares de cuentas, como edad, sexo, nivel educativo y ocupacion. Los montos disponibles en las cuentas, como indicadores de valor, se encuentran estrechamente asociados al traslado de fondos a cuentas receptoras y a la victimizacion multiple. Los primeros dias de la semana y el tiempo transcurrido desde la transferencia a la cuenta receptora, se encuentran significativamente asociados al agotamiento del fraude. Se recomienda incrementar los controles relativos a las alertas y la activacion de procedimientos bancarios, asi como expandir el conocimiento sobre el comportamiento de los titulares de las cuentas bancarias para explorar la incidencia de medidas que pudieran incidir en la proteccion frente al fraude.