Políticas internas de reprogramación y su efecto en la mora, caso Banco FIE

Abstract

Dentro de la economía de un país los bancos constituyen uno de los intermediarios financieros más importantes en el Desarrollo del Ciclo Económico, donde depósitos de ahorristas y préstamos juegan un papel importante para lograr rentabilidad en una Entidad Bancaria. De manera breve, la presente Memoria Laboral presenta un estudio de las Políticas Internas de Reprogramación de créditos de Banco FIE S.A. y su efecto en la mora desde el año 2017 a 2023. Se considera como año de corte el 2020 a razón de la pandemia COVID -19, siendo el primer periodo hasta el confinamiento y el segundo periodo posterior al confinamiento. Desde la gestión 2017 a marzo de 2020 los trámites de reprogramación no eran procesos frecuentes, debido a que los mismos traían consigo una serie de procesos tediosos. La pandemia COVID-19, fue un factor crítico que orilló a la modificación de Políticas Internas de reprogramación; cabe destacar que estas modificaciones significativas ya se realizaron debido a problemas políticos y sociales a fines de la gestión 2019, donde se emperezaba con la reestructuración de cartera de créditos de clientes afectados para evitar el incremento de mora. A partir del segundo periodo, el comportamiento de la mora se vio afectado por un nuevo proceso que se hace popular en los clientes, denominado: “diferimiento”. Los efectos en una primera etapa constituyen una postergación de ciertas cuotas del plan de pagos de clientes, donde dicha postergación no constituye mora, no es objeto de recalificación de clientes y los deudores mantienen sus calificaciones debido a que sus deudas se reflejan como cartera vigente. A partir de la ley 1294 de abril 2020, se definió diferir inicialmente 3 cuotas de capital más intereses de manera automática y generalizada, es decir todos los prestatarios podían optar a ser beneficiados con el no pago y postergación; posteriormente se emitió la segunda ampliación de 3 meses más, bajo un esquema de límites donde prestatarios cuyo endeudamiento sea mayor 1 millón de Bolivianos no eran sujetos a dicho diferimiento, mientras que para prestatarios con un nivel inferior a ese monto tenían el beneficio con un proceso automático que se dio hasta diciembre del mismo año. El proceso formal de las reprogramaciones sujetas a Leyes y Decretos promulgados por el Gobierno Nacional y procedimientos internos en Banco FIE S.A. permitieron el uso de herramientas apoyados a normativas internas entre ellos Políticas Internas y Circulares que fueron delineando a preveer que la mora bancaria no incremente, a partir de reprogramaciones de créditos diferidos. El presente trabajo de Memoria Laboral analiza el comportamiento de la mora a partir de la aplicación de reprogramaciones, diferimientos y reestructuraciones enmarcadas en las Políticas Internas de Banco FIE S.A.; donde los deudores, pese a haber sido sujetos a los alivios financieros y vviabilizados por disposiciones legales emitidas por el gobierno, postergaron el pago de sus créditos acogiéndose a los diferimientos que en muchos casos los llevaron a la realización de más de una reprogramación., éstos hechos a la fecha muestran indicadores de riesgo para el banco, debido a que varias obligaciones crediticias aún siguen siendo devengadas y no permiten reflejar resultados reales de mora.